Monsieur le Président,
Madame, Monsieur,
Notre fraction a étudié avec attention le budget 2022 et le plan financier 2023 – 2026.
Le budget 2021 et la planification 2022-2025 avaient été élaborés avec passablement d’inconnues dues aux conséquences de la RFFA et de la crise sanitaire, ces éléments ne permettaient pas d’avoir des prévisions claires pour l’avenir.
L’impôt sur le revenu des personnes physiques comptait une diminution de 5%. Les pronostics actuels basés sur les chiffres remis par le canton laissent apercevoir une diminuation qui se table entre 2 et 3%. Ce qui représente un montant de CHF 7’733’000.00 au budget 2022 contre CHF 7’466’100.00 au budget 2021.
L’impôt sur le revenu des personnes morales prévoyait une diminution de 20% en raison de la RFFA et 20% en rapport avec la COVID-19. Ceci se chiffrait à une baisse des entrées fiscales des entreprises de l’ordre de CHF 1’700’000.00 par rapport aux comptes 2019. En définitive, un impôt sur le bénéfice de CHF 5’460’000.00 a été porté au budget 2022 contre CHF 3’270’000.00 dans le budget 2021.
Le budget 2022 présente un déficit du compte de résultat général de CHF 1’348’715.00, lequel a servi de point de départ au plan financier qui a été élaboré jusqu’en 2026. Contrairement à ce qui était prévu, les nouveaux chiffres présentés ne prévoient plus le prélèvement annuel de CHF 1’000’000.00 sur le financement spécial durant 4 ans.
Toutefois, le plan financier laisse apparaître un déficit structurel de l’ordre de CHF 1’400’000.00 qui s’explique partiellement par une augmentation du coût par habitant pour la répartition des charges facturées par le canton, passant ainsi de CHF 1’464.00 en 2021 à CHF 1’564.00 pour 2022, soit une augmentation de la charge communal de CHF 520’000.00.
Il est également à souligner que le budget 2022 tient également compte de la création de 2 nouveaux postes de travail, soit un assistant RH dès août 2022 et un travailleur social hors murs à 60%, ce dernier résulte d’une décision du Conseil de Ville du 17.06.2021. La réorganisation de la conciergerie de la Municipalité est également prise en compte dans le budget 2022.
Nous nous réjouissons de constater que l’ampleur des déficits annoncés lors du budget 2021 ne se soient pas confirmés. Il est toutefois nécessaire que la commission des finances continue de travailler à trouver des possibilités d’économies afin de résorber le déficit structurel.
La fortune nette de la commune (13 millions au 01.01.2021) renforcée par le financement spécial des personnes morales de CHF 4’500’000.00 nous permet de percevoir un avenir plus serein et nous nous réjouissons que ceci permette la stabilité de la quotité d’impôt à 1.75 et des autres taxes.
Pour 2022, les investissements nets s’élèvent à la somme de CHF 5’280’000.00 (CHF 6’400’000.00 bruts).
La fraction libérale radicale approuve le budget 2022 qui prévoit un déficit du compte général de CHF 1’348’715.00 ainsi qu’un déficit du compte global de CHF 1’597’610.00 qui tient compte des résultats provenant des financements spéciaux. Un merci tout particulier au chef de service de l’administration des finances et à toute son équipe pour le travail de rigueur effectué. Ceci nous permet de voir venir.